مالی ۱

فصل اول: اشنایی با مفاهیم مدیریت مالی

• مدیریت مالی
• مدیر مالی
• هدف مدیریت مالی
• معایب به حداکثر رسانیدن سود
• وظایف مدیر مالی
• ساختار مالی ساختار سرمایه
• ریسک و بازده
• ریسک
• الگوهای متفاوت در رابطه با ریسک پذیری
• بازده
• بازده تحقق یافته
• بازده مورد انتظار
• بازده غیر منتظره
• اجزای بازده
• انواع ریسک از جهت منابع
• ریسک های مالی
• ریسک های غیرمالی
• طبقه بندی واحدهای اقتصادی
• واحدهای اقتصادی از لحاظ نوع فعالیت
• واحدهای اقتصادی از لحاظ نوع هدف
• واحدهای اقتصادی از لحاظ نوع مالکیت
• واحدهای اقتصادی از لحاظ تعداد مالکان
• تفکیک مالکیت از مدیریت و مساله نمایندگی
• هزینه نمایندگی
• دارایی مالی و بازار مالی
• وظایف بازار مالی
• طبقه بندی بازارهای مالی
• بازار مالی از نظر سررسید
• بازار مالی از نظر نوع انتشار
• بازار مالی براساس ساختار سازمانی
• بازار مالی براساس واگذاری فوری یا آتی
• بازار مالی براساس ساعت حضور کاری
• موسسه های مالی
• بازار کارا
• اشکال بازار کارا
• انواع کارایی بازار سرمایه
• پرسش های مفهومی

فصل دوم: تجزیه و تحلیل صورت های مالی

• صورت وضعیت مالی (ترازنامه)
• دارایی ها سمت راست صورت وضعیت مالی
• بدهی ها و حقوق مالکانه سمت چپ صورت وضعیت مالی
• حقوق مالکانه
• صورت سود و زیان
• صورت سود و زیان جامع
• صورت تغییرات حقوق مالکانه
• صورت سود و زیان انباشته
• سرمایه در گردش خالص
• صورت جریان وجوه نقد
• تهیه صورت جریان وجوه نقد
• جریان نقد ناشی از فعالیت های عملیاتی
• جریان نقدی ناشی از بازده سرمایه گذاری و سود پرداختی بابت تامین مالی
• مالیات بر درآمد
• جریان نقد ناشی از فعالیت های سرمایه گذاری
• جریان نقد ناشی از فعالیت های تامین مالی
• تجزیه و تحلیل صورت های مالی
• صورت های مالی استاندارد شده
• تجزیه و تحلیل نسبت های مالی
• نسبت های نقدینگی
• نسبت های اهرمی
• نسبت های فعالیت مدیریت دارایی ها
• نسبت های سودآوری
• نسبت های ارزش بازار و سودآوری هر سهم
• تجزیه و تحلیل نسبت ها به روش دو پونت
• نقاط قوت تجزیه و تحلیل صورت های مالی
• نقاط ضعف تجزیه و تحلیل صورت های مالی پرسش های مفهومی و مسایل

فصل سوم: برنامه ریزی سود و تجزیه و تحلیل نقاط سربه سر و اهرم ها

• برنامه ریزی سود و تجزیه و تحلیل نقطه سربه سر و اهرم ها
• تجزیه و تحلیل نقطه سربه سر
• تجزیه و تحلیل هزینه ها
• تجزیه و تحلیل فروش و تغییرات سود
• نقطه سربه سر
• نقطه سربه سر عملیاتی
• مبلغ فروش در نقطه سربه سر
• حاشیه فروش
• حاشیه ایمنی
• دستیابی به سود مورد انتظار براساس مبلغ فروش و تعداد در نقطه سربه سر
• نقطه سربه سر نقدی
• نقطه سربه سر در شرایط چند محصولی
• نقطه سربه سر
• نقطه سربه سر مرکب
• تجزیه و تحلیل اهرم ها
• انواع درجه اهرم ها
• درجه اهرم عملیاتی (DOL)
• درجه اهرم مالی (DFL)
• درجه اهرم مرکب (DCL)
• مزایای تجزیه و تحلیل اهرم ها
• معایب اهرم ها
• پرسش های مفهومی و مسایل

فصل چهارم: ریاضیات مالی

• ارزش زمانی پول
• عوامل اثرگذار بر ارزش زمانی پول
• محاسبات نرخ تنزیل
• روش های اندازه گیری ارزش زمانی پول
• ارزش آتی یا مرکب
• بهره ساده و بهره مرکب
• نرخ بهره موثر
• ارزش آتی با اقساط مساوی
• ارزش آتی جریانات نقدی نامساوی
• ارزش فعلی (تنزیل کردن)
• ارزش فعلی با اقساط مساوی (که در پایان سال پرداخت میشود)
• ارزش فعلی با اقساط مساوی (که در ابتدای سال پرداخت میشود)
• محاسبه نرخ بهره
• محاسبه مبلغ قسط
• محاسبه مدت زمان
• ارزش فعلی جریانات نقدی نامساوی
• موارد کاربرد ارزش فعلی و ارزش آتی
• ارزش فعلی جریان نقدی با نرخ رشد ثابت
• ارزش فعلی اوراق قرضه
• بازپرداخت وام
• پس انداز برای بازنشستگی پرسش های مفهومی و مسایل

فصل پنجم: برنامه ریزی مالی

• تعریف برنامه ریزی مالی
• طبقه بندی فرایند برنامه ریزی مالی
• ابعاد برنامه ریزی مالی
• الگوهای برنامه ریزی مالی
• تهیه صورت های مالی پیش بینی شده
• پیشبینی مالی به روش درصدی از فروش
• تامین مالی خارجی مورد نیاز و ظرفیت مورد استفاده
• تامین مالی خارجی و رشد
• نرخ رشد داخلی
• نرخ رشد پایدار
• عوامل تعیین کننده نرخ رشد پایدار
• بودجه بندی نقدی
• تهیه بودجه نقدی
• پرسش های مفهومی و مسایل

فصل ششم: بودجه بندی سرمایه ای در شرایط اطمینان

• بودجه بندی سرمایه ای
• انواع تصمیمات بودجه بندی سرمایه ای
• فرایند بودجه بندی سرمایه ای
• مراحل ارزیابی طرحهای سرمایه گذاری
• میزان خالص سرمایه گذاری اولیه
• جریان نقدی عملیاتی
• محاسبه ارزش فعلی جریان های نقدی
• روش های ارزیابی طرح ها در بودجه بندی سرمایه ای
• جیره بندی سرمایه ای پرسش های مفهومی و مسایل

فصل هفتم: بودجه بندی سرمایه ای در شرایط ریسک

• ریسک
• بازده
• روش های آماری برای محاسبه ریسک و بازده
• ریسک گریزی
• رکود ستیزی سیری ناپذیری
• ریسک پرتفوی
• انواع ریسک
• ضریب بتا (Beta) معیار اندازه گیری ریسک سیستماتیک
• خط بازار اوراق بهادار (SML)
• ارزش فعلی خالص طرح بر مبنای نرخ تنزیل تعدیل شده (RANPV)
• سوالات و پرسش های مفهومی